Preguntas y respuestas

• Preguntas generales
• Fallecimiento del titular de una cuenta o de un beneficiario
• Fusión de bancos asegurados
• Cuentas fiduciarias
• Cuentas de ahorros de salud (HSA)

1. ¿Cómo puedo ser elegible para recibir más de $250.000 en cobertura del seguro de la FDIC?

La FDIC ofrece cobertura por separado para fondos que los depositantes tengan en el mismo banco asegurado si los depositos se encuentran en diferentes categorías de propiedad. Para poder ser elegible para esta cobertura ampliada, debe cumplir los requisitos para la cobertura del seguro en cada una de las categorías de propiedad.

El ejemplo a continuación muestra cómo una familia de cuatro (esposo, esposa y dos hijos) podrían ser elegibles para recibir hasta 3 millones de dólares en cobertura de la FDIC en un banco asegurado. Este ejemplo asume que los fondos se encuentran en productos de depósito cualificados en un banco asegurado y que estas son las únicas cuentas que la familia tiene en el banco.

Explicación
Categoría de propiedad de cuentas individuales
La FDIC combina todas las cuentas individuales que son propiedad de una misma persona en el mismo banco y las asegura hasta $250.000. Los depósitos que el esposo tiene en su cuenta individual no superan los $250.000, por lo tanto están totalmente asegurados. Lo mismo se puede decir de los depósitos que tiene la esposa en su cuenta individual. Ambas cuentas están totalmente aseguradas.

Categoría de propiedad de Ciertas cuentas de jubilación
La FDIC suma todas las 'Ciertas cuentas de jubilación' que tiene una misma persona en un mismo banco y asegura el total hasta $250.000. El esposo y la esposa tienen cada uno una cuenta IRA en el banco con un saldo de $250.000. Puesto que cada cuenta está dentro del límite del seguro, los fondos están totalmente asegurados.

Categoría de propiedad de cuentas mancomunadas
El esposo y la esposa tienen una cuenta conjunta en el banco. La FDIC combina la participación de cada cotitular en todas las cuentas mancomunadas del banco y asegura el total de cada uno hasta $250.000. La participación del esposo en todas las cuentas mancomunadas del banco es igual a la mitad de la cuenta conjunta o $250.000, por lo tanto su participación está totalmente asegurada. La participación de la esposa en todas las cuentas mancomunadas del banco es igual a la mitad de la cuenta conjunta o $250.000, por lo tanto su participación también está totalmente asegurada.

Categoría de propiedad de cuenta de fideicomiso revocable
Para determinar la cobertura del seguro de una cuenta de fideicomiso revocable, la FDIC primero determina el monto de los depósitos del fideicomiso que corresponden a cada titular. En este ejemplo:

• La participación del esposo = $750.000 (100% de la cuenta POD del esposo nombrando a la esposa como beneficiaria y 50% de la cuenta de fideicomiso activo del esposo y su esposa identificando al hijo 1 y al hijo 2 como beneficiarios)
• La participación de la esposa = $750.000 (100% de la cuenta POD de la esposa nombrando al esposo como beneficiario y 50% de la cuenta de fideicomiso activo del esposo y su esposa identificando al hijo 1 y al hijo 2 como beneficiarios)

En segundo lugar, la FDIC determina el número de beneficiarios para cada titular. En este ejemplo, cada titular tiene 3 beneficiarios diferentes (esposo/a, hijo 1 e hijo 2). Cuando el titular de un fideicomiso revocable nombra cinco beneficiarios o menos, el titular está asegurado hasta $250.000 por cada uno de los beneficiarios. La participación del esposo en los depósitos del fideicomiso revocable se asegura hasta $750.000 ($250.000 por 3 beneficiarios = $750.000). La participación de la esposa en los depósitos del fideicomiso revocable se asegura hasta $750.000 ($250.000 por 3 beneficiarios = $750.000).

Fallecimiento del titular de una cuenta o de un beneficiario

2. ¿Qué sucede con la cobertura del seguro después del fallecimiento del titular?

La FDIC asegura las cuentas de un fallecido como si la persona estuviera aún viva hasta 6 meses después de fallecer el titular de la cuenta. Durante este período de gracia, la cobertura de seguro de las cuentas del titular no cambiará, a menos que las cuentas sean reestructuradas por las personas autorizadas para hacerlo. Además, la FDIC no aplicará este período de gracia si éste provocara una cobertura menor.

3. ¿Cómo se ve afectada la cobertura del seguro tras la muerte de un beneficiario de un fideicomiso revocable informal (por ejemplo, una cuenta POD)?

No existe periodo de gracia si fallece el beneficiario de una cuenta POD. En la mayoría de los casos, la cobertura del seguro de dichos depósitos se reduciría de inmediato.

Por ejemplo, una madre deposita $500.000 en una cuenta POD en un banco asegurado y ha nombrado a sus dos hijos beneficiarios en los registros de cuentas del banco. Mientras que el titular y los dos beneficiarios estén vivos, la cuenta se asegura hasta $500.000 ($250.000 por dos beneficiarios = $500.000). Si fallece un beneficiario, la cobertura del seguro para la cuenta POD de la madre se reduce inmediatamente a $250.000 ($250.000 por un beneficiario = $250.000).

4. ¿De qué manera afecta el fallecimiento de un beneficiario de un fideicomiso revocable formal a la cobertura del seguro?

Del mismo modo que para los fideicomisos revocables informales, el período de gracia de seis meses no se aplica al fallecimiento de un beneficiario nombrado en una cuenta de fideicomiso revocable formal. Sin embargo, los términos del fideicomiso revocable formal pueden prever un beneficiario sucesor u otro tipo de redistribución de los depósitos del fideicomiso. En función de estos términos, la cobertura de seguro puede cambiar o no.

Fusión de bancos asegurados

5. ¿Qué sucede con mi cobertura de seguro si tengo depósitos en dos bancos asegurados que se fusionan?

Cuando se fusionan dos o más bancos asegurados, los depósitos del banco asimilado se aseguran por separado de los depósitos del banco que realiza la asimilación durante al menos seis meses después de la fusión. Este periodo de gracia le ofrece al depositante la oportunidad de reestructurar sus cuentas, si fuera necesario.

Los certificados de depósito (CD) del banco asimilado se aseguran de manera separada hasta la primera fecha de vencimiento después de finalizado el periodo de gracia de seis meses. Los certificados de depósito que venzan durante ese período de seis meses y que se renueven por el mismo plazo y con el mismo monto en dólares (ya sea con o sin interés devengado) seguirán asegurados por separado hasta la primera fecha de vencimiento después del período de seis meses. Si un certificado de depósito vence durante el período de seis meses de gracia y se renueva con otro criterio, estaría asegurado de manera separada solamente hasta el final del período de seis meses de gracia.

Cuentas fiduciarias

6. ¿Qué son las cuentas fiduciarias?

Las cuentas fiduciarias son cuentas de depósito propiedad de una parte y mantenidas en calidad fiduciarias por otra parte. Las relaciones fiduciarias pueden incluir, pero no están limitadas a, un agente, una persona designada, un tutor, un albacea o un custodio. Las cuentas fiduciarias comunes incluyen las Cuentes de Transferencia Uniforme a Menores, las cuentas de depósito en garantía, las Cuentas de Fideicomiso de Abogados (IOLTA) y las cuentas de depósito obtenidas a través de un intermediario.

7. ¿Cuáles son los requisitos de divulgación de información de la FDIC para las cuentas fiduciarias?

La naturaleza fiduciaria de la cuenta debe ser divulgada en los registros de cuentas de depósito del banco (por ej., “Isabel Luna como Custodio de Susie Luna” o “Primera Compañía de Títulos de Propiedades, Cuenta de depósito en garantía para titular”). El nombre y el interés de propiedad de cada titular de la cuenta debe poder determinarse a través de los registros de cuentas de depósito del banco asegurado o los registros del intermediario (o de alguna persona o entidad que haya acordado mantener los registros para el intermediario).

Se aplican reglas especiales de divulgación para las relaciones fiduciarias con varios niveles. Si un intermediario reúne los depósitos de diversos titulares en una cuenta y se cumple la normativa de divulgación, los depósitos de cada titular estarán asegurados como los depósitos de ese titular.

8. ¿Cómo asegura la FDIC los fondos depositados por un fiduciario?

Los fondos depositados por un fiduciario por parte de una persona o entidad (el titular) se aseguran como los depósitos del titular siempre que se cumplan los requisitos de las cuentas fiduciarias.

9. ¿Se aseguran por separado los fondos depositados por un fiduciario de las otras cuentas de depósito que tenga un titular en el mismo banco?

Los fondos depositados por un fiduciario en representación de una persona o entidad (el titular) se suman a cualquier otro depósito que el titular tenga en la misma categoría de propiedad en el mismo banco, y se aseguran hasta el límite aplicable.

Por ejemplo, un corredor adquiere un CD por $250.000 en representación de un cliente en el banco ABC. El cliente ya tiene una cuenta corriente a su nombre en el banco ABC con $15.000. Las dos cuentas se suman y se aseguran hasta $250.000 como una cuenta de la categoría de propiedad individual. Puesto que los depósitos del cliente en la categoría de propiedad individual suman $265.000, quedarían al descubierto y sin seguro $15.000.

Cuentas de ahorros de salud (HSA)

10. ¿Qué es una cuenta de ahorros de salud (HSA, por sus siglas en inglés)?

Una cuenta de ahorros de salud (HSA) es un fideicomiso exento de impuestos del IRS calificado o un depósito de custodia que se establece con un fiduciario HSA calificado, tales como un banco asegurado por la FDIC, para pagar o reembolsar un depositante para ciertos gastos médicos.

11. ¿Cómo asegura la FDIC una cuenta de ahorros de salud (HSA)?

Una cuenta de ahorros de salud (HSA), como cualquier otro depósito, está asegurada basado en quien es el propietario de los fondos y si los beneficiarios han sido nombrados.  Si un depositante abre una cuenta de ahorros de salud (HSA), y nombra beneficiarios, ya sea en el acuerdo del HSA o en los registros del Banco, la FDIC aseguraría el depósito bajo la categoría de titularidad de fideicomiso revocable.  Si un depositante abre una cuenta de ahorros de salud (HSA) y no nombra beneficiarios, la FDIC aseguraría el depósito bajo la categoría de titularidad de cuenta individual.

12. ¿Cómo debe ser titulada una cuenta de ahorros de salud (HSA)?

La identificación de un depósito como una cuenta de ahorros de salud (HSA), tales como HSA de Juan Díaz, es suficiente para la titulación del depósito para ser elegible para la cobertura de cuenta individual o cuenta de fideicomiso revocable, dependiendo de si se nombran beneficiarios elegibles.